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jeudi, 26 juin 2008
La Takaful (التكافل)
Ci-dessous un article d'Acacia Finance
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La Takaful (التكافل) est une assurance au sens islamique connaît un essor remarquable dans les pays musulmans, mais qui reste encore peu répandue en Europe. Pourtant il y a un réel besoin de couverture chez la communauté musulmane, qui n’est toujours pas satisfait. Il y a donc une réelle opportunité pour les assureurs à présenter une offre Takaful, c’est pour cela que de grandes compagnies européennes installées au Moyen Orient et en Asie du Sud Est ont travaillé sur le sujet et se préparent à lancer une mutuelle Takaful dans les pays de l’Union Européenne. C’est déjà le cas, comme souvent en finance islamique, au Royaume Uni.
¨ La Takaful qu’est ce que c’est ? L’idée de base est que l’adhérent à ce système de solidarité verse par tranches une somme donnée jusqu’à 60 ans. S’il décède avant 60 ans, ses héritiers légitimes reçoivent le montant versé jusqu’à la date du décès, les bénéfices accumulés à cette date et la somme qui aurait été payée s’il avait vécu jusqu’à l’âge de 60 ans. Ce dernier montant est déduit des bénéfices Moudharaba de tous les autres participants au système, d’où le terme de solidarité.
C’est donc un instrument financier qui permet de concilier les principes de l’assurance avec ceux du droit coranique : en théorie la Takaful est considérée comme une assurance coopérative. Selon la Shariah, pour qu’un contrat d’assurance soit acceptable du point de vue de l’Islam, il doit satisfaire les quatre critères suivants :
§ il doit être convertible en donation : les donations sont jugées acceptables par la plupart des écoles islamiques
§ il doit se fonder sur le principe islamique de la coopération
§ il ne doit comporter aucun élément assimilable à l’usure (l’intérêt)
§ le surplus éventuel doit être distribué aux assurés (en cas de résultats négatifs, la compagnie se réserve le droit de demander à ces derniers d’effectuer un paiement additionnel afin d’équilibrer les comptes).
Le principe de la donation représente une démarche nouvelle par rapport à l’assurance traditionnelle. Il est plutôt assimilable à l’assurance mutuelle.
À l’heure actuelle, il existe plus d’une trentaine d’assureurs islamiques implantés dans des pays comme la Malaisie, le Brunei, l’Arabie saoudite, le Qatar, la Jordanie ou le Yémen. Les contrats « Takaful » existants dans le monde à ce jour, pourraient dépasser les 7 milliards de dollars en moins de 15 ans.
¨ Quels sont les éléments nécessaires pour la création d’une mutuelle Takaful ?
Les principaux critères régissant la Takaful sont au nombre de quatre :
· Conseil religieux indispensable, (minimum 3 membres)
· Séparation des fonds des actionnaires et des fonds des sociétaires
· Engagement pour la distribution du profit technique aux sociétaires
· L’investissement doit se faire conformément à la Shariah
Le choix du modèle Takaful à adopter est important : la Wakala ou la Moudharaba ou une combinaison des deux. A noter que le Waqf pratiqué au Pakistan n’est pas encore adopté sur une grande échelle.
La Wakala : exprimée en pourcentage des primes, décidée annuellement et d’avance et rémunérant directement les frais de gestion de l’opérateur.
Le Moudharaba : pourcentage dans les profits repartis entre l’opérateur et le fonds des sociétaires, après déduction de toutes les charges techniques, frais de gestion et autres frais généraux.
Il faut savoir que la pratique la plus courante au Moyen orient est une combinaison des deux : Wakala pour la gestion technique et Moudharaba pour l’investissement. La résolution de l’Académie du Fiqh (décembre 1985 à Jeddah) n’a pas précisé le type du contrat le plus adapté pour les opérations de Takaful, mais on retrouve les modèles Wakala et Moudharaba.
¨ Quels revenus pour les actionnaires ?
· La rémunération de leur capital,
· La « Wakala » pourrait générer une marge une fois la vitesse de croisière atteinte,
· Le « Moudharaba » donnerait droit à une part dans les profits
¨ Conclusion : L’islam prône le partage équitable des risques et des bénéfices. A l’origine de la finance islamique, la forme de financement appliquée consistait à associer le prêteur et l’emprunteur. Ainsi un investisseur finançait une opération menée par un entrepreneur et partageait à égalité profits et pertes. Cette forme de finance associative inspira le système de commandite en droit français, puis la logique du capital risque.
L’existence de communautés musulmanes en Europe fait que l’offre Takaful est en préparation chez les compagnies européennes. Rappelons toutefois que la Takaful ne saurait se limiter à un produit ou une gamme produits mais plutôt être envisagée comme des valeurs qu’il faudra partager : le terme « Takaful » en arabe est synonyme de garantie mutuelle ou indemnisation entre membres d’un groupe. De ce fait, en aucun cas la Takaful ne saurait être noyée dans des considérations de pure rentabilité. Il s’agit d’un concept de protection : l’objectif premier consiste à donner à ses adhérents le meilleur service d’assurance et au meilleur coût.
Houssen ISSOP-MAMODE
Acacia Finance
http://www.acacia-online.com
Skype : acacia_finance
19:59 Publié dans Entreprise / Emploi / Finance | Lien permanent | Commentaires (9) | Envoyer cette note | Tags : Acacia Finance, finance islamique, Takaful, Houssen Issop-Mamode
Commentaires
L'attitude des administrateurs de ce blog devient en plus bizarre et je me pose des questions.
Une petite explication aurait été bien... censure ? ou autre raison?
Je parle des 2 commentaires qu'on a effacé sur le takaafoul.
Ecrit par : critique | vendredi, 27 juin 2008
>>> critique : les articles d'Acacia Finance sont des articles originaux, j'ai supprimé ton commentaire car tu disais le contraire. j'ai aussi supprimé le 2eme commentaire, celui de curebien, qui se demandait s'il y avait de la censure sur le blog, ce qui n'est absolument pas le cas. Attention avant de donner de fausses informations.
"L'attitude des administrateurs de ce blog devient en plus bizarre et je me pose des questions.
Une petite explication aurait été bien... censure ? ou autre raison?"
Qu'insinues tu ?
Cordialement.
Ecrit par : resh4ever (pour le blog Zarabes) | vendredi, 27 juin 2008
Je voulais juste comprendre.
Merci.
incident clos.
PS .. c'est toujours mieux d'expliquer : ça évite aux gens de penser n'importe quoi (comme la censure).
Cordialement.
Ecrit par : critique | vendredi, 27 juin 2008
Juste à titre de précision..;
Voilà la source d'un morceau du texte; Demain, je posterai les sources des autres morceaux.
http://www.lamicrofinance.org/resource_centers/micro_assurance/micro_assurance4
De même qu’en microfinance, se développent des systèmes « islamiques » tenant compte de l’interdiction de l’usure dans la loi coranique, la micro-assurance islamique fait également son apparition.
La Takaful, ou « assurance islamique », permet de concilier les principes de l’assurance avec ceux du droit coranique ; théoriquement, la Takaful est considérée comme une assurance coopérative dans laquelle tous les membres paient une somme d’argent à un même pauvre. L’objet n’est donc pas le profit mais l’entraide. Selon les exégètes de la Charia, pour qu’un contrat d’assurance soit acceptable du point de vue de l’Islam, il doit satisfaire les quatre critères suivants : il doit être converti en donation ; il doit se fonder sur le principe islamique de la coopération ; il ne doit comporter aucun élément assimilable à l’usure (l’intérêt) ; le surplus éventuel doit être distribué aux assurés. Toutefois, en cas de résultats négatifs, la compagnie se réserve le droit de demander à ces derniers d’effectuer un paiement additionnel afin d’équilibrer les comptes.
Fin de citation..
Mais, ça peut effectivement être un texte original et pure coincidence...
Ecrit par : critique | vendredi, 27 juin 2008
mon ami,
i wrote some posts about Islam in my blog .
would you please comment?
Ecrit par : Nowruz | samedi, 28 juin 2008
Assalamoualaikoum.
Comme tu le dis resh4ever, je "demandais"... je ne donnais pas de fausses informations!
Ecrit par : curebien | samedi, 28 juin 2008
Asw
Pour répondre aux remarques de « critique », effectivement les notes que nous proposons à la publication sont réalisées à partir de recherches et lectures de revues, journaux, ouvrages et Internet. Ainsi pour avoir plus de détail sur le Takaful ou la finance islamique vous pourrez par exemple consulter :
Le dernier magazine l’Express
Les liens :
http://ribh.wordpress.com/2008/04/29/takaful-maroc/
http://experts-univers.com/qu-est-ce-que-assurance-vie.html
http://islam.blogs.wana.ma/index.blog?blog=islam&tool=&page=5&f=1
http://www.hsbcamanah.com/1/2/hsbc-amanah/personal/takaful
http://www.takaful.fr/
… etc.
Vous pourrez aussi lire les ouvrages tels que « Le système financier islamique – de la religion à la banque » de Imane Karich (collection Financiele Cahiers Financiers) ou encore "Finance islamique, techniques et enjeux" de Nicolas Hardy (Collection Essentiels De La Banque)
Nous ne sommes pas muftis ou mowlanas, mais nous échangeons régulièrement avec certains d’entre eux. Nous n’avons pas la prétention de faire la lumière mais simplement nous souhaitons participer à l’information des membres de notre communauté qui se montrent de plus en plus intéressés par les solutions de finance islamique qui s’offrent à nous aujourd’hui.
Il est important d’échanger et le blog offre une extraordinaire opportunité d’échanger sur des sujets divers. L’adage ne dit il pas « de la discussion jaillit la lumière » ?
Les remarques de « critiques » prouvent au moins que le sujet Takaful suscite l’intérêt. Tant mieux car des banques et compagnies d’assurances ont l’intention de lancer très prochainement des contrats Takaful à La Réunion.
Il est simplement dommage que certains intervenants sur ce blog agissent à visage couvert comme cela a déjà été le cas d’ailleurs pour l’élection du CRCM ou la participation des muftis au travail de validation du fonds Sharia de la BFC OI.
Je rester disposer à discuter sur le sujet Takaful ou d’autres sujet. Car je suis convaincu s que ce n’est qu’en cherchant à plusieurs que nous trouverons les solutions qui correspond à nos besoins et à nos impératifs religieux. Il y a encore des questions qui restent sans solution : comment acheter ma maison ou ma voiture sans avoir recours à un prêt avec intérêt ? comment épargner dans le respect de la Sharia tout en préservant mes héritiers après ma mort ? … Le sujet est vaste et la contribution de chacun de nous est nécessaire qu’il soit religieux ou non.
Néanmoins retenons que les religieux par leurs études et leurs recherches ont un rôle majeur à jouer, et une grande responsabilité également face aux gens qui, comme moi, leur font confiance pour trouver des réponses à nos interrogations.
Enfin, je ne pense pas qu’il y ait eu de la censure sur ce blog mais plutôt une veille au respect des échanges entre chacun des intervenants pour permettre de préserver et améliorer encore la qualité de cet outil.
Ecrit par : Houssen | samedi, 28 juin 2008
Assalamoualaikoum
en fait critique quel est le problème ? ce qui est dit ne correspond à la vérité ?
Ecrit par : Nawaz | dimanche, 29 juin 2008
Salam,
Voici un lien vers une page qui traite du Takaful avec la modélisation des produits Wakala et Mudharabah.
http://tamwil-islami.com/la-finance-islamique/takaful/
Salam
Ecrit par : Hakim Merchi | mercredi, 04 novembre 2009
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